חשבונאות כספים בחשבון השוטף והן במשרדי החברה

פעילות של כל עסק, בדרך זו או אחרת, צמוד תשלומים במזומן או ומזומנים. חשבונאות מזומנים, מזומנים noncash, משתקפת בחשבונאות בחשבונות:

50 - קרן לביטוח, המשקף עסקאות הקשורות לתשלומים במזומן;

51 - חשבון שוטף, שבו הפעולה מתבצעת על ידי העברה בנקאית, באמצעות בנק;

52 - משמש כאשר יש חברה תשלומים במטבע חוץ;

55 - את הכספים על פנקסי צ'קים, מכתבי אשראי, כרטיסי בעסקית;

57 - במזומן, אשר הופעל על ידי החברה, אך לא קיבל מכל סיבה שהיא עד תאריך מסוים בבנק.

באופן כללי, חשבונאי של קרנות מתבצע בעיקר על החשבונות של 50 ו 51. זה עבור חשבונות אלה עובר ביותר של העסקות הפיננסיות.

חשבונאות כספים בחשבון השוטף מתבצעת על תשלומים בין חברות באמצעות ארגוני האשראי.

פעולות עיקריות עבור בחשבון השוטף, - העברת הוראות תשלום כספים לתשלום סחורות, חומרים ושירותים. כמו כן, החישובים נעשים בתקציב, אבל יש דבר אחד יותר, רשויות המס עשויות לסגת מן ההתחשבנות הסכום לתשלום פיגורים וקנסות על מסים. אוסף של תשלומים שנעשו על פי הבקשה ללא אישור נוסף. תשלומים רשאיים לבקש גם לשלם הארגון מקבל, כגון שירותים, אבל במקרה הזה עם קבלת בקשת התשלום. כמו כן, עם בחשבון השוטף, אתה יכול למשוך מזומן באמצעות פנקס הצ'קים עבור .: תשלום למטרות ספציפיות של משכורות, רכש מוצרים אחרים המוזכרים למטרות פנקס הצ'קים עבורו את הכספים מוסרים, חייב להיות מתועד.

חשבונאות כספים נשלטת על ידי הצהרות הבנק. זה משקף את כל התמורה לחשבון, וכן לרשות במתן נתונים אנליטיים על נגדי. על מנת למלא את Applied צווי תשלום וחשבוניות הספק.

נכון לעכשיו, בנקים פועלים בכיוון של שירות לקוחות ללא מגע. בעזרתו של "בנק-לקוח" ותוכניות באינטרנט ( "באינטרנט Sberbank"), החברה מבצעת פעולות בחשבון השוטף.

חשבונאות כספים בחברה ללא המרשם מתנהלת על תשלומים במזומן בחשבון 50 לבצע תשלומים לעובדים בשכר, לבצע תשלומים לספקים למסירת כספים על חשבון. ישויות משפטיות עשויות לבצע חישובים, אבל יש גבול: חוזה אחד לא חייב להיות יותר מ -100 אלף רובל .. כמו כן, חברות מחויבות לספק בתחילת השנה בחישוב בנק הגבול במזומן, אשר אושרה על ידי סכום מסוים עבור כל יום. במשרד הכנסות יומי יש שהושקע כדי לאסוף או השאריות לא לחרוג מהמגבלה אשרה בקופות.

חשבונאות מזומנים מתבצעת באמצעות מסמכים עיקריים: קבלה, שוברי תשלום - כמו גם רשום שמירה של כל העסקות בדוח במזומן ספר מזומנים. מסמכים ראשיים חייבים להתאים את הצורה של מסמכים סטנדרטיים וצורות מוכנות למילוי, או על ידי הדפסה במחשב. ספר מזומנים, כמו כן, יכול להיווצר בצורה אלקטרונית אם הרישומים החשבונאיים מתוחזקות בתוכנית, אך לא בהכרח מודפס יומי והצמיד לתוך תיקייה, ולאחר מכן בסוף תקופת הדיווח, תפור מתוח יחד.