עסקאות מזומן. מאפיינים של התנהגות

עסקות מזומן - הן פעולות הקשורות הקבלה והאספקה של כסף מן טילס של בנקים, שונים ארגונים וחברות, אשר מונפקים על ידי צווי אשראי וכרטיסי חיוב מיוחדים.

בקדנציה זו כוללת גם את פעילות בבורסות, בחישוב שאמור להתבצע עד ליום המחרת לאחר העסקה, כולל, במזומן פעולה, ניירות ערך, פיקדונות, כמו גם את פירעון החוב או אחרים חובות.

הפדראלי שירות המס מושך את תשומת לבם של יזמים שעסקות במזומן אשר הם בצעו, חייבות להתבצע על פי כללים מסוימים:

• צריך לקבוע גבול יתרות המזומנים;

• כסף, שסכומה עולה על מגבלה זו יישמר בחשבונות הבנק;

• כל העסקאות במזומן צריכה להיעשות מתוך באמצעות צווי אשראי וכרטיסי חיוב;

• זהו גם צורך לשמור נאות במזומן ספר.

גבול במזומן הבנקים נקבע על פי העקרונות הבאים:

• במזומן מרכזי יישוב אמורים לעבוד מזומנים שוטפים וקרנות מילואים של מטבעים ומטבע בערכים (באישור בנק רוסיה). כל המזומן שהתקבל תוך יום עסקים אחד, יבוצע בחשבונות המתאימים באותו היום;

• מוסדות בנקאיים טריטוריאליים חייבים לקחת בחשבון את הצרכים של לקוחות במזומן עבור שכר או צורכים אחרים;

• סכום הגבלה מוגדר בסוף יום העבודה. כל הכספים שהיא עולה, יש להעביר את קרן המילואים, כלומר ממחזור;

• כל ההתחייבויות הנוגעות האחסון של קרן המגירה ומרכזי התישבות במזומן מוקצי הפקידים - הראש, החשב הכללי ואת קופאית הראש.

עבור תורי עסקות במזומן ללקוח מתבצעים במשרדים, אשר מכילים:

• מבנה אשראי וכרטיסי חיוב;

• יחידות להחליף והמרות מטבע.

הפקידים, שהאחראים על שמירת חפצים יקרות ערך, צריכים חותם מתכת מפתחות הקמרונות, וכן חותמות. קרנות אלה נדרשים לבצע עסקאות במזומן כראוי.

לפדות בבנקים פועלים משרדים נפרדים. כדי לבצע פעולות במזומן ההתיישבות, קופאיות הראש נותן כסף במידת הצורך רק על קבלה. כי השכר יכול שיינתן כסף במשך שלושה ימים על שוברי זיכוי מיוחדים.

ראוי לציין כי הקופאית אשר מבצעת עסקות סליקה כספית, אסור לתת את כסף באותו הזמן לבדיקות במזומן כמה ולביצוע כל פעולות עם מטבע שבו לקוחות לא עושים כסף, אבל באותו הזמן נחת תקבולים במזומן ואת הבקשה לתשלום מזומן.

אנחנו גם חייבים לומר כי בעת קבלת או הוצאת כסף לקופה מחויבת לעשות בירורים מתאימים. בסוף את מתכלת כסף שאריות יום מסמכי במזומן, לעזור עם מחשבון קלטת מלאה יהיה תחת ראש הקבלה על תשלום עבור אימות.